Истребование сведений в рамках административного расследования

Статья: Методические рекомендации по проведению административного расследования нарушений законодательства в области налогов и сборов Зрелов А. Изложенные далее авторские замечания и предложения по проведению административного расследования нарушений законодательства в области налогов и сборов рекомендованы Письмом МНС России от 7 июля г. Административное расследование в системе производства по делам об административных правонарушениях. На основании п. Производство по делам об административных правонарушениях и привлечение к ответственности по ним производится вне зависимости от результатов рассмотрения материалов налоговой проверки и вынесения решения по акту налоговой проверки.

Содержание:

• Требование сведений в рамках проведения административного расследования
• Порядок истребования сведений в административном производстве
• An error occurred.
• Статья 17.7 или 19.7? // Когда не донес документ лицу, проводящему административное расследование

Требование сведений в рамках проведения административного расследования

Москвы Максимовских Н. Запрашиваемые сведения необходимы были для проведения административного расследования по факту наличия признаков административного правонарушения, совершенного ДД. В соответствии со ст. ГГГГ и не в полном объеме, а именно: не были представлены сведения на виновное лицо ФИО1, машиниста тепловоза-отсутствует копия объяснительной, копия приказа о приеме на работу и паспортные данные; сведения на виновное лицо ФИО2, машиниста-иструктора- отсутствует копия должностной инструкции и паспортные данные; сведения на виновное лицо ФИО3, начальника участка тяги-отсутствует копия должностной инструкции и паспортные данные; сведения на виновное лицо ФИО4, составителя поездов-отсутствуют паспортные данные.

Законный представитель ООО "Газпромнефть-Логистика" на рассмотрение дела не явился, надлежащим образом извещен, направил для участия в деле защитника по доверенности Смольникову Е. ГГГГ, то есть в первый рабочий день после получения определения. Запрошенные сведения относительно паспортных данных сотрудников не были представлены в связи с тем, что являются персональными данными сотрудников и без их письменного согласия не могли быть представлены.

Кроме того, указанные сведения не являются данными, необходимыми для разрешения дела. Просила освободить ООО "Газпромнефть-Логистика" от административной ответственности в виду малозначительности совершенного правонарушения.

ГГГГ года, в котором изложено существо правонарушения л. ГГГГ л. Решая вопрос о достоверности и объективности исследованных по делу доказательств, суд находит все доказательства, приведенные выше допустимыми, документы составлены в соответствии с требованиями закона и объективно фиксируют фактические данные. Протокол по делу об административном правонарушении отвечает положениям ст. Ответственность по ст.

Перечень органов, должностные лица которых уполномочены рассматривать дела об административных правонарушениях, определен главой 23 КоАП РФ. Законные требования должностного лица, осуществляющего производство по делу об административном правонарушении, обусловлены его процессуальными полномочиями, установленными разделом IV КоАП РФ. Истребуемые сведения должны быть направлены в трехдневный срок со дня получения определения, а при совершении административного правонарушения, влекущего административный арест либо административное выдворение, незамедлительно.

При невозможности представления указанных сведений организация обязана в трехдневный срок уведомить об этом в письменной форме судью, орган, должностное лицо, вынесших определение. Из материалов дела следует, что ДД. ГГГГ старшим инспектором Сибирского Управления государственного железнодорожного надзора в рамках возбужденного дела и проведения административного расследования по факту административного правонарушения, совершенного ДД.

Определение вынесено в соответствии со ст. Соответственно сведения, указанные должностным лицом в определении, должны были быть представлены ООО "Газпромнефть-Логистика" не позднее ДД. ГГГГ, то есть в трехдневный срок со дня получения определения. ГГГГ и сведения, указанные в определении были представлены в неполном объеме. Доводы защитника ООО "Газпромнефть-Логистика" о том, что сведения были представлены своевременно не основаны на материалах административного дела.

Учитывая, что в соответствии ч. ГГГГ, при этом последний день, установленного срока, являлся рабочим днем. О невозможности представления сведений ООО "Газпромнефть-Логистика" в трехдневный срок должностное лицо, вынесшее определение, в письменном виде не уведомило.

Доводы защитника о том, что ими не были предоставлены паспортные данные сотрудников в целях соблюдения законодательства о защите персональных данных, суд считает несостоятельными, поскольку в данном случае у ООО "Газпромнефть-Логистика" должностным лицом, в производстве которого находится дело об административном правонарушении, были истребованы сведения, необходимые для разрешения дела и данное требование являлось законным, обусловленным процессуальными полномочиями должностного лица, установленными разд.

Кроме того, помимо паспортных данных сотрудников, ООО "Газпромнефть-Логистика" не были предоставлены и ряд других запрашиваемых сведений, в том числе копии объяснительных и должностных инструкций, что объективно свидетельствует о том, что ООО "Газпромнефть-Логистика" истребуемые должностным лицом сведения представило не в полном объеме.

Следовательно, основанием для освобождения ООО "Газпромнефть-Логистика" от ответственности могут служить обстоятельства, вызванные объективно непреодолимыми либо непредвиденными препятствиями, находящимися вне контроля названного юридического лица, при соблюдении той степени добросовестности, которая требовалась от него в целях выполнения определения об истребовании сведений, в установленный срок.

Вместе с тем, доказательства наличия указанных обстоятельств, равно как и доказательства, подтверждающие принятие юридическим лицом всех зависящих от него мер, не представлены и в материалах дела отсутствуют, что свидетельствует о виновности ООО "Газпромнефть-Логистика" в совершении правонарушения. Таким образом, оценивая в совокупности все имеющиеся по делу доказательства, суд считает, что вина ООО "Газпромнефть-Логистика" полностью доказана и его действия квалифицированы правильно по ст.

Оснований для освобождения ООО "Газпромнефть-Логистика" от административной ответственности в виду малозначительности правонарушения, судом не установлено. Объектом правонарушения, предусмотренного ст. Объективных данных, указывающих на то, что ООО "Газпромнефть-Логистика"были приняты все зависящие меры по соблюдению требований закона, материалы административного дела не содержат.

Кроме того, дела об административных правонарушениях, предусмотренных Административная ответственность в данном случае наступает за сам факт совершения противоправного деяния, а не за причинение вреда.

Наступление вредных последствий не является квалифицирующим признаком объективной стороны данного административного правонарушения, в связи с чем, отсутствие вредных последствий не может свидетельствовать о его малозначительности.

При назначении наказания суд учитывает обстоятельства и характер совершенного административного правонарушения, обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность. Смягчающих и отягчающих обстоятельств по делу не установлено. Учитывая вышеизложенное, суд приходит к выводу о возможности назначить ООО "Газпромнефть-Логистика" административное наказание в виде штрафа, оснований для назначения более строгого наказания в виде приостановления деятельности, судом не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь ст. В случае неуплаты в установленные сроки административного штрафа копия постановления направляется судебному приставу-исполнителю для взыскания административного штрафа. Неуплата штрафа в установленные законом сроки влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа, но не менее одной тысячи рублей, либо административный арест на срок до пятнадцати суток, либо обязательные работы на срок до пятидесяти часов.

Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток в Московский городской суд со дня вручения или получения копии постановления. Судья Максимовских Н. По делу об административном правонарушении Резолютивная часть ДД. Постановление в окончательной форме будет принято ДД.

Порядок истребования сведений в административном производстве

Отрасль права: Административное право и процесс Есть основания для проведения административного расследования. В ходе административного расследования направляется определение об истребовании сведений. И некое лицо решило игнорировать определение об истребовании сведений, необходимых для разрешения дела, и ничего не предоставлять по запросу.

В случаях, если после выявления административного правонарушения осуществляются экспертиза или иные процессуальные действия, требующие значительных временных затрат, проводится административное расследование. Решение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования принимается должностным лицом, уполномоченным в соответствии со статьей В определении о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования указываются дата и место составления определения, должность, фамилия и инициалы лица, составившего определение, повод для возбуждения дела об административном правонарушении, данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, статья настоящего Кодекса либо закона субъекта Российской Федерации, предусматривающая административную ответственность за данное административное правонарушение. При вынесении определения о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено, а также иным участникам производства по делу об административном правонарушении разъясняются их права и обязанности, предусмотренные настоящим Кодексом, о чем делается запись в определении.

An error occurred.

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Федеральный закон от При производстве по делам о таких правонарушениях также предусмотрена возможность проведения административного расследования. Решение о проведении административного расследования принимается должностным лицом, уполномоченным составлять протоколы об административных правонарушениях, в виде определения, в котором указываются дата и место составления данного определения, должность, фамилия и инициалы лица, составившего определение, повод для возбуждения дела об административном правонарушении, данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, статья КоАП, предусматривающая административную ответственность за данное административное правонарушение. К перечню таких процессуальных действий следует отнести действия должностного лица, в производстве которого находится дело о выявленном административном правонарушении, связанные с: - получением объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаний потерпевшего и свидетелей ст. Административное расследование в обязательном порядке должно сопровождаться осуществлением уполномоченным должностным лицом хотя бы одного из вышеперечисленных процессуальных действий. Совершение таких действий должно подтверждаться соответствующими материалами дела например, письменными объяснениями участника дела, определением о назначении экспертизы, протоколом отбора образцов, запросами, поручениями, письменными требованиями о представлении сведений , оформленными должностным лицом, в производстве которого данное дело находится. Составление такого протокола в случае назначения административного расследования, но при отсутствии в материалах дела документов, подтверждающих осуществление экспертизы или иных процессуальных действий, требующих значительных временных затрат, не допустимо.

Статья 17.7 или 19.7? // Когда не донес документ лицу, проводящему административное расследование

Москвы Максимовских Н. Запрашиваемые сведения необходимы были для проведения административного расследования по факту наличия признаков административного правонарушения, совершенного ДД. В соответствии со ст. ГГГГ и не в полном объеме, а именно: не были представлены сведения на виновное лицо ФИО1, машиниста тепловоза-отсутствует копия объяснительной, копия приказа о приеме на работу и паспортные данные; сведения на виновное лицо ФИО2, машиниста-иструктора- отсутствует копия должностной инструкции и паспортные данные; сведения на виновное лицо ФИО3, начальника участка тяги-отсутствует копия должностной инструкции и паспортные данные; сведения на виновное лицо ФИО4, составителя поездов-отсутствуют паспортные данные. Законный представитель ООО "Газпромнефть-Логистика" на рассмотрение дела не явился, надлежащим образом извещен, направил для участия в деле защитника по доверенности Смольникову Е.

В ходе предыдущей выездной проверки изъяты диски с бух. Может ли ИФНС использовать эти данные при проведении текущий выездной проверки? Вопрос Вправе ли налоговый орган в рамках проведения административного расследования, участником которого наша организация не является, требовать предоставить сведения, в рамках ст. И Обращаю внимание, что в отношении нашей организации не проводится камеральных, выездных, встречных налоговых проверок, не возбуждены ни какие административные дела и о каком административном расследовании идет речь в определении об истребовании сведений - не знаем в определении также ни чего не указано.

Проблематика истребования сведений в ходе административных расследований в отношении арбитражных управляющих Горб Е. Дата размещения статьи: Истребование сведений в ходе административного расследования возможно с соблюдением требований, установленных ст.

.

.

.

.

.

.

.

.